關(guān)于印發(fā)《2011年地方政府自行發(fā)債試點辦法》的通知
財庫〔2011〕141號
上海市、浙江省、廣東省、深圳市財政廳(局、委):
經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),2011年上海市、浙江省、廣東省、深圳市開展地方政府自行發(fā)債試點。為加強對2011年自行發(fā)債試點工作的指導(dǎo),規(guī)范自行發(fā)債行為,我們制定了《2011年地方政府自行發(fā)債試點辦法》。現(xiàn)印發(fā)給你們,請遵照執(zhí)行。
財政部
二?一一年十月十七日
附件:
2011年地方政府自行發(fā)債試點辦法
第一條 為建立規(guī)范的地方政府舉債融資機制,加強對2011年地方政府自行發(fā)債試點?。ㄊ校ㄒ韵潞喎Q試點省(市))的指導(dǎo),規(guī)范試點省(市)自行發(fā)債行為,制定本辦法。
第二條 自行發(fā)債是指試點?。ㄊ校┰趪鴦?wù)院批準(zhǔn)的發(fā)債規(guī)模限額內(nèi),自行組織發(fā)行本?。ㄊ校┱畟陌l(fā)債機制。2011年試點?。ㄊ校┱畟韶斦看k還本付息。
第三條 試點?。ㄊ校┌l(fā)行政府債券實行年度發(fā)行額管理,2011年度發(fā)債規(guī)模限額當(dāng)年有效,不得結(jié)轉(zhuǎn)下年。
第四條 試點省(市)發(fā)行的政府債券為記賬式固定利率附息債券。2011年政府債券期限分為3年和5年,期限結(jié)構(gòu)為3年債券發(fā)行額和5年債券發(fā)行額分別占國務(wù)院批準(zhǔn)的發(fā)債規(guī)模的50%。
第五條 試點?。ㄊ校?yīng)當(dāng)按照公開、公平、公正原則,組建本省(市)政府債券承銷團。試點?。ㄊ校┱畟袖N商應(yīng)當(dāng)是2009—2011年記賬式國債承銷團成員,原則上不得超過20家。
第六條 試點?。ㄊ校┴斦d(局、委)應(yīng)當(dāng)與本?。ㄊ校┱畟袖N商簽署債券承銷協(xié)議,明確雙方權(quán)利和義務(wù)。承銷商可以委托其在試點省(市)的分支機構(gòu)代理簽署并履行債券承銷協(xié)議。
第七條 試點省(市)可以在本?。ㄊ校┱畟袖N商中擇優(yōu)選擇主承銷商,主承銷商為試點?。ㄊ校┨峁┌l(fā)債定價、登記托管、上市交易等咨詢服務(wù)。
第八條 試點?。ㄊ校┌l(fā)行政府債券應(yīng)當(dāng)以新發(fā)國債發(fā)行利率及市場利率為定價基準(zhǔn),采用單一利率發(fā)債定價機制確定債券發(fā)行利率。
第九條 發(fā)債定價機制包括承銷和招標(biāo),具體發(fā)債定價機制由試點?。ㄊ校┐_定。
承銷是指試點?。ㄊ校┡c主承銷商商定債券承銷利率(或利率區(qū)間),要求各承銷商(包括主承銷商)在規(guī)定時間報送債券承銷額(或承銷利率及承銷額),按市場化原則確定債券發(fā)行利率及各承銷商債券承銷額的發(fā)債機制。承銷總額小于發(fā)債額的差額部分,主承銷商予以包銷。
招標(biāo)是指試點省(市)要求各承銷商在規(guī)定時間報送債券投標(biāo)額及投標(biāo)利率,按利率從低到高原則確定債券發(fā)行利率及各承銷商債券中標(biāo)額的發(fā)債機制。
第十條 試點?。ㄊ校?yīng)當(dāng)加強發(fā)債定價現(xiàn)場管理,確保發(fā)債定價過程公平、規(guī)范、有序進行。
第十一條 試點省(市)政府債券應(yīng)當(dāng)在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司進行集中登記、托管,債券發(fā)行結(jié)束后應(yīng)當(dāng)及時在全國銀行間債券市場和證券交易所債券市場上市交易。
第十二條 試點?。ㄊ校┳孕邪l(fā)債收支實行預(yù)算管理,具體事項參照《財政部關(guān)于印發(fā)〈2009年地方政府債券預(yù)算管理辦法〉的通知》(財預(yù)〔2009〕21號)有關(guān)規(guī)定辦理。
第十三條 試點?。ㄊ校┱畟瘯嫼怂銋⒄铡敦斦筷P(guān)于印發(fā)〈財政部代理發(fā)行地方政府債券財政總預(yù)算會計核算辦法〉的通知》(財庫〔2009〕19號)有關(guān)規(guī)定辦理。
第十四條 試點?。ㄊ校?yīng)當(dāng)建立償債保障機制,在規(guī)定時間將財政部代辦債券還本付息資金足額繳入中央財政專戶,具體事項參照《財政部關(guān)于印發(fā)〈財政部代理發(fā)行2011年地方政府債券發(fā)行兌付辦法〉的通知》(財庫〔2011〕52號)有關(guān)規(guī)定辦理。
第十五條 試點?。ㄊ校?yīng)當(dāng)通過中國債券信息網(wǎng)和本?。ㄊ校┴斦d(局、委)網(wǎng)站等媒體,及時披露本?。ㄊ校┙?jīng)濟運行和財政收支狀況等指標(biāo)。試點?。ㄊ校┰诎l(fā)債定價結(jié)束后應(yīng)當(dāng)及時公布債券發(fā)行結(jié)果。
第十六條 試點省(市)根據(jù)本辦法制定本?。ㄊ校┱畟l(fā)行兌付辦法,并報財政部備案。試點?。ㄊ校?yīng)當(dāng)提前兩周向財政部報送債券發(fā)行計劃,并于發(fā)行結(jié)束后兩周內(nèi)報送債券發(fā)行情況。